BR-FXEXT-AF-08INI: Imposto das Canárias: valor tributável deve coincidir com as linhas

O que significa

Este aviso aplica-se a uma entrada do resumo do IVA (BG-23) com categoria L (BT-118) e ram:TypeCode igual a VAT, sem distinguir maiúsculas de minúsculas. Seleciona origens com L e a mesma taxa numérica ram:RateApplicablePercent, sem filtrar pelos motivos de isenção. O cálculo é a soma dos valores sem IVA das linhas (BT-131), menos os descontos sobre toda a fatura (BT-92), mais os encargos sobre toda a fatura (BT-99) e os encargos de serviço logístico (BT-X-272). Cada um dos quatro totais é arredondado a duas casas decimais antes de ser combinado com os restantes. Só entram linhas DETAIL ou sem o elemento ram:LineStatusReasonCode. A tolerância é de 0,01 na moeda da fatura por linha, desconto ou encargo selecionado, incluindo os encargos logísticos. É um aviso, não um erro.

Porque é importante

Uma entrada agrupada por motivo de isenção pode diferir do total de todas as origens L à mesma taxa. A BR-FXEXT-AF-08B permite que essa entrada cumpra o cálculo por categoria e taxa ou o cálculo que também compara os motivos de isenção.

Como corrigir

Recalcule o total L à taxa da entrada, incluindo os encargos de serviço logístico e o arredondamento separado dos quatro totais. Compare-o com ram:BasisAmount (BT-116). Verifique a BR-FXEXT-AF-08REV para essa mesma entrada. Se o cálculo por motivo de isenção cumprir a tolerância, mantenha esse agrupamento em vez de juntar motivos diferentes apenas para eliminar o aviso. Caso contrário, corrija os valores, as categorias, as taxas ou o valor tributável em causa e volte a verificar o ficheiro.

A regra tal como foi publicada

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “L” ("Canary Islands tax"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Canary Islands tax" (L), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Termos de negócio: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Onde esta regra se aplica