BR-FXEXT-AF-08INI: Steuerbasisbetrag für IGIC (Kanaren) sollte zu den Positionen passen

Was die Regel bedeutet

Die Warnung betrifft einen Eintrag der Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) mit Kategorie L (BT-118), dessen ram:TypeCode unabhängig von der Groß- und Kleinschreibung VAT ist. Berücksichtigt werden Ausgangsangaben mit Kategorie L und numerisch gleichem ram:RateApplicablePercent wie der Eintrag, ohne Filterung nach Befreiungsgrund. Die Berechnung lautet: Positionsnettobeträge (BT-131) minus Nachlässe auf Rechnungsebene (BT-92), plus Zuschläge auf Rechnungsebene (BT-99), plus Logistikzuschläge (BT-X-272). Jede der vier Teilsummen wird vor der Verrechnung auf zwei Nachkommastellen gerundet. Es zählen nur Positionen mit Untertyp DETAIL oder ohne ram:LineStatusReasonCode-Element. Die Toleranz beträgt 0,01 Währungseinheiten pro passender Position, Nachlass oder Zuschlag einschließlich Logistikzuschlägen. Es handelt sich um eine Warnung, nicht um einen Fehler.

Warum sie wichtig ist

Eine nach Befreiungsgrund aufgeteilte Zeile kann vom Gesamtbetrag aller L-Ausgangsangaben mit diesem Steuersatz abweichen. BR-FXEXT-AF-08B kann trotzdem erfüllt sein, wenn die Berechnung mit passendem Befreiungsgrund für dieselbe Zeile innerhalb der Toleranz liegt.

So beheben Sie den Fehler

Berechnen Sie den L-Betrag zum Steuersatz der betroffenen Zeile neu. Berücksichtigen Sie nur zulässige Positionen, ziehen Sie Nachlässe auf Rechnungsebene ab und addieren Sie Zuschläge auf Rechnungsebene sowie Logistikzuschläge. Runden Sie die vier Teilsummen vor der Verrechnung und vergleichen Sie das Ergebnis unter Berücksichtigung der Toleranz mit ram:BasisAmount (BT-116). Prüfen Sie BR-FXEXT-AF-08REV für dieselbe Zeile. Geht die Berechnung nach Befreiungsgrund auf, führen Sie unterschiedliche zutreffende Gründe nicht nur zur Beseitigung dieser Warnung zusammen. Andernfalls korrigieren Sie fehlerhafte Beträge, Kategorien, Steuersätze oder die Aufschlüsselung und prüfen Sie erneut.

Der veröffentlichte Regeltext

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “L” ("Canary Islands tax"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Canary Islands tax" (L), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Geschäftsbegriffe: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Wo diese Regel gilt