BR-FXEXT-AF-08INI: Baza de impozitare L (Insulele Canare) ar trebui să fie suma liniilor

Ce înseamnă

Verificarea se aplică unui rând din detalierea TVA (BG-23) cu categoria L (BT-118) și ram:TypeCode egal cu VAT, indiferent de literele mari sau mici. Selectează elementele cu categoria L și aceeași cotă numerică ram:RateApplicablePercent ca a rândului, fără filtrare după motivele de scutire. Calculul este suma valorilor fără TVA ale liniilor (BT-131), minus reducerile la nivelul facturii (BT-92), plus majorările la nivelul facturii (BT-99), plus majorările pentru servicii logistice (BT-X-272). Fiecare dintre cele patru sume parțiale este rotunjită la două zecimale înainte de combinare. Intră doar liniile cu ram:LineStatusReasonCode egal cu DETAIL sau fără acest element. Diferența absolută admisă este de cel mult 0,01 în moneda facturii pentru fiecare linie, reducere sau majorare selectată, inclusiv majorările pentru servicii logistice. Este un avertisment, nu o eroare.

De ce contează

Un rând grupat după motivul de scutire poate să difere de totalul tuturor elementelor L la acea cotă. BR-FXEXT-AF-08B permite fie calculul pe categorie și cotă, fie calculul care selectează și motivul de scutire al rândului.

Cum rezolvi problema

Recalculează totalul L la cota rândului, incluzând majorările pentru servicii logistice și rotunjirea separată a celor patru sume parțiale. Compară rezultatul cu ram:BasisAmount (BT-116). Verifică BR-FXEXT-AF-08REV pentru același rând. Dacă varianta pe motive de scutire respectă toleranța, nu combina motive diferite doar pentru a elimina acest avertisment. Altfel, corectează valorile, categoriile, cotele sau baza de impozitare afectată și verifică din nou fișierul.

Regula așa cum este publicată

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “L” ("Canary Islands tax"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Canary Islands tax" (L), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Termeni comerciali: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Unde se aplică regula