BR-FXEXT-AF-08INI: Podstawa opodatkowania IGIC powinna zgadzać się z pozycjami

Co to oznacza

Reguła dotyczy wiersza zestawienia VAT (BG-23) z kategorią L (BT-118) i ram:TypeCode równym VAT bez rozróżniania wielkości liter. Wybiera źródła L z taką samą liczbową stawką ram:RateApplicablePercent jak wiersz, bez dopasowywania przyczyn zwolnienia. Oczekiwana podstawa (BT-116) to kwoty netto pozycji (BT-131), minus rabaty na całą fakturę (BT-92), plus narzuty na całą fakturę (BT-99) i opłaty logistyczne (BT-X-272). Każdą z czterech sum składowych zaokrągla się do dwóch miejsc po przecinku przed ich połączeniem. Liczą się tylko pozycje DETAIL i pozycje bez elementu ram:LineStatusReasonCode. Dopuszczalna bezwzględna różnica wynosi 0,01 jednostki waluty faktury razy liczba pasujących pozycji, rabatów, narzutów i opłat logistycznych. To ostrzeżenie, a nie błąd. Reguła dotyczy profilu Extended formatów Factur-X i ZUGFeRD.

Dlaczego to ważne

Wiersz rozdzielony według przyczyny zwolnienia może mieć inną kwotę niż suma wszystkich źródeł L z daną stawką. BR-FXEXT-AF-08B dopuszcza również obliczenie uwzględniające przyczynę zwolnienia.

Jak to poprawić

Przelicz źródła L ze stawką wskazanego wiersza, uwzględniając tylko pozycje DETAIL i pozycje bez elementu podtypu. Odejmij rabaty na całą fakturę, dodaj narzuty na całą fakturę i opłaty logistyczne. Przed połączeniem zaokrąglij każdą z czterech sum składowych do dwóch miejsc po przecinku. Porównaj wynik z ram:BasisAmount (BT-116). Sprawdź BR-FXEXT-AF-08REV dla tego samego wiersza. Jeśli obliczenie według przyczyny zwolnienia się zgadza, nie łącz różnych przyczyn tylko po to, by usunąć to ostrzeżenie. Jeśli żaden wariant się nie zgadza, popraw błędne kwoty, kategorie, stawki lub podstawę w zestawieniu i ponownie sprawdź plik.

Oryginalna treść reguły

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “L” ("Canary Islands tax"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Canary Islands tax" (L), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Pola faktury: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła