BR-FXEXT-AF-08INI: Canarie (categoria L): l'imponibile dovrebbe tornare con le righe

Che cosa significa

Questa è la forma del controllo di BR-FXEXT-AF-08B senza filtro sui motivi di esenzione. Si applica a una voce del riepilogo IVA (BG-23) con categoria L (BT-118) e ram:TypeCode uguale a VAT senza distinzione tra maiuscole e minuscole. Seleziona origini con categoria L e la stessa aliquota numerica ram:RateApplicablePercent della voce. L'imponibile (BT-116) viene confrontato con gli imponibili delle righe (BT-131), meno gli sconti sull'intera fattura (BT-92), più le maggiorazioni sull'intera fattura (BT-99) e le spese logistiche (BT-X-272). I quattro totali delle componenti vengono arrotondati separatamente a due decimali prima di combinarli. Contano solo le righe DETAIL e quelle prive dell'elemento ram:LineStatusReasonCode. La tolleranza è 0,01 dell'unità monetaria della fattura per ogni riga, sconto o maggiorazione selezionati, comprese le spese logistiche. È un avviso, non un errore.

Perché è importante

Una voce raggruppata per motivo di esenzione può differire dal totale di tutte le origini L alla sua aliquota. BR-FXEXT-AF-08B ammette, per la stessa voce, sia il calcolo per categoria e aliquota sia quello che distingue i motivi di esenzione.

Come correggerlo

Ricalcola il totale L all'aliquota della voce: somma le righe ammesse, sottrai gli sconti sull'intera fattura e aggiungi le maggiorazioni sull'intera fattura e le spese logistiche. Arrotonda separatamente i quattro totali a due decimali e confronta il risultato con ram:BasisAmount (BT-116). Verifica BR-FXEXT-AF-08REV per la stessa voce. Se il calcolo per motivo rientra nella tolleranza e i dati sono corretti, non unire motivi diversi solo per eliminare questo avviso. Altrimenti correggi importi, categorie, aliquote o imponibile del riepilogo e ricontrolla.

Il testo ufficiale della regola

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “L” ("Canary Islands tax"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Canary Islands tax" (L), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Termini di business: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Dove si applica questa regola