BR-FXEXT-AF-08INI: La base imponible L debería coincidir con el total de las líneas

Qué significa

Este aviso se aplica a una fila del desglose del IVA de cabecera (BG-23) con categoría L (BT-118) y ram:TypeCode igual a VAT sin distinguir mayúsculas y minúsculas. Selecciona partidas L con el mismo tipo numérico de ram:RateApplicablePercent que la fila, sin filtrar por motivo de exención. La base imponible esperada es la suma de los importes de línea (BT-131), menos los descuentos globales (BT-92), más los recargos globales (BT-99) y los recargos por servicios logísticos (BT-X-272). Cada uno de los cuatro totales se redondea a dos decimales antes de combinarlos. Solo cuentan las líneas DETAIL y las que no tienen el elemento ram:LineStatusReasonCode. El margen es de 0,01 unidades de la moneda de la factura por cada línea, descuento o recargo seleccionado, incluidos los recargos logísticos. Es un aviso, no un error.

Por qué importa

Una fila agrupada por motivo de exención puede diferir del total de todas las partidas L al mismo tipo. BR-FXEXT-AF-08B admite la suma por categoría y tipo o la suma por motivo para esa misma fila.

Cómo corregirlo

Recalcula el total L al tipo de la fila, incluidos los recargos por servicios logísticos y el redondeo separado de los cuatro totales. Compáralo con ram:BasisAmount (BT-116). Comprueba BR-FXEXT-AF-08REV para esa misma fila. Si la suma por motivo cuadra dentro de su margen, mantén esa agrupación en lugar de combinar motivos distintos solo para eliminar el aviso. Si tampoco cuadra, corrige los importes, las categorías, los tipos o la base imponible del desglose y vuelve a comprobar el archivo.

Texto oficial de la regla

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “L” ("Canary Islands tax"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Canary Islands tax" (L), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Términos de negocio: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Dónde se aplica esta regla