BR-FXEXT-AG-08INI: Bemessungsgrundlage der Kategorie M sollte zu den Beträgen passen

Was die Regel bedeutet

Die Prüfung betrifft Einträge der Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) mit Kategorie M (BT-118), deren ram:TypeCode nach Umwandlung in Großbuchstaben VAT ergibt. Sie verwendet Quellen mit Kategorie M und demselben numerischen Steuersatz wie der Aufschlüsselungseintrag, ohne nach Befreiungsgründen zu unterscheiden. Die Bemessungsgrundlage (BT-116) wird mit den Positionsnettobeträgen (BT-131) abzüglich der Nachlässe auf Rechnungsebene (BT-92), zuzüglich der Zuschläge auf Rechnungsebene (BT-99) und der Logistikentgelte (BT-X-272) verglichen. Die vier Teilsummen werden einzeln auf zwei Dezimalstellen gerundet. Positionen zählen nur, wenn ram:LineStatusReasonCode fehlt oder DETAIL lautet. Die erlaubte absolute Abweichung beträgt 0,01 Währungseinheiten je gezählter passender Position, Nachlass oder Zuschlag einschließlich Logistikzuschlägen.

Warum sie wichtig ist

Diese Berechnung fasst die Quellen nach Kategorie und Steuersatz zusammen. BR-FXEXT-AG-08B ist keine strengere Fassung dieser Berechnung, sondern lässt alternativ auch die Berechnung mit Abgleich der Befreiungsgründe zu.

So beheben Sie den Fehler

Berechnen Sie die Summe für Kategorie M und den Steuersatz des betroffenen Eintrags neu, einschließlich der Logistikentgelte und der einzeln gerundeten Teilsummen. Vergleichen Sie das Ergebnis mit ram:BasisAmount (BT-116). Prüfen Sie auch BR-FXEXT-AG-08REV für denselben Eintrag. Passt die Berechnung mit Befreiungsgründen, ändern Sie eine sachlich richtige Gruppierung nicht allein wegen dieser Warnung. Andernfalls korrigieren Sie falsche Beträge, Kategorien, Steuersätze oder die Bemessungsgrundlage und prüfen Sie die Datei erneut.

Der veröffentlichte Regeltext

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “M” ("Ceuta and Mellita tax"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Ceuta and Mellita tax" (M), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Geschäftsbegriffe: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Wo diese Regel gilt