BR-FXEXT-AG-08INI: Maatstaf bij categorie M hoort te kloppen met de factuurbedragen

Wat de regel betekent

De controle geldt voor een regel van de btw-specificatie (BG-23) met categorie M (BT-118) en ram:TypeCode dat na omzetting naar hoofdletters VAT is. De XPath gebruikt bronnen met categorie M en hetzelfde numerieke tarief als de specificatieregel, zonder vrijstellingsredenen te vergelijken. De maatstaf van heffing (BT-116) wordt vergeleken met de som van de regelbedragen exclusief btw (BT-131), min kortingen op de hele factuur (BT-92), plus toeslagen op de hele factuur (BT-99) en logistieke servicekosten (BT-X-272). Elk van deze vier sommen wordt afzonderlijk op twee decimalen afgerond. Alleen regels met subtype DETAIL of zonder ram:LineStatusReasonCode-element tellen mee. De toegestane afwijking is 0,01 valuta-eenheid per meegetelde factuurregel, korting of toeslag, inclusief logistieke toeslagen.

Waarom het ertoe doet

Deze berekening gebruikt alle bronnen met categorie M en hetzelfde tarief. BR-FXEXT-AG-08B is geen strengere versie van deze berekening: die regel staat zowel deze berekening als de berekening met overeenkomende vrijstellingsredenen toe.

Zo los je het op

Bereken het totaal voor categorie M bij het tarief van de specificatieregel opnieuw, inclusief logistieke servicekosten en de afzonderlijke afronding van de vier sommen. Vergelijk de uitkomst met ram:BasisAmount (BT-116). Controleer ook BR-FXEXT-AG-08REV voor dezelfde specificatieregel. Sluit de berekening met vrijstellingsredenen wel aan, behoud dan die juiste indeling in plaats van het bedrag alleen voor deze waarschuwing te wijzigen. Corrigeer anders de onjuiste bedragen, categorieën, tarieven of maatstaf en controleer het bestand opnieuw.

De gepubliceerde tekst van de regel

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “M” ("Ceuta and Mellita tax"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Ceuta and Mellita tax" (M), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Bedrijfstermen: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Waar deze regel geldt