BR-FXEXT-AG-08INI: Podstawa opodatkowania kategorii M powinna zgadzać się z kwotami

Co to oznacza

W profilu Extended Factur-X i ZUGFeRD kontrola dotyczy wiersza zestawienia VAT (BG-23) z kategorią M (BT-118), w którym ram:TypeCode po zamianie liter na wielkie ma wartość VAT. Porównuje podstawę opodatkowania (BT-116) z sumą kwot netto pozycji (BT-131), pomniejszoną o rabaty na całą fakturę (BT-92) i powiększoną o narzuty na całą fakturę (BT-99) oraz opłaty za usługi logistyczne (BT-X-272). Źródła muszą mieć kategorię M i tę samą liczbową stawkę ram:RateApplicablePercent co wiersz. Przyczyny zwolnienia nie wpływają na wybór źródeł. Każdą z czterech sum składowych test zaokrągla osobno do dwóch miejsc po przecinku. Liczą się tylko pozycje z podtypem DETAIL lub bez elementu podtypu (BT-X-8). Dopuszczalna różnica wynosi 0,01 jednostki waluty faktury pomnożone przez liczbę pasujących pozycji, elementów rabatów i narzutów oraz opłat logistycznych.

Dlaczego to ważne

Ten wariant łączy wszystkie pasujące kwoty kategorii M przy danej stawce, bez rozdzielania ich według przyczyny zwolnienia. BR-FXEXT-AG-08B dopuszcza ten wariant albo wariant z dopasowaniem przyczyn, więc nie jest po prostu ostrzejszą wersją tej kontroli.

Jak to poprawić

Przelicz kwoty kategorii M przy stawce danego wiersza. Uwzględnij opłaty za usługi logistyczne i osobne zaokrąglenie każdej sumy składowej. Porównaj wynik z ram:BasisAmount (BT-116), a następnie sprawdź BR-FXEXT-AG-08REV dla tego samego wiersza. Jeśli wariant z dopasowaniem przyczyn mieści się w tolerancji, nie zmieniaj poprawnego podziału kwot tylko po to, by usunąć to ostrzeżenie. W przeciwnym razie popraw błędne kwoty, kategorie, stawki lub podstawę opodatkowania i ponownie sprawdź plik.

Oryginalna treść reguły

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “M” ("Ceuta and Mellita tax"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Ceuta and Mellita tax" (M), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Pola faktury: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła