BR-FXEXT-AG-08INI: Verifică baza categoriei M după categorie și cotă

Ce înseamnă

Pentru un rând din detalierea TVA (BG-23) cu categoria M (BT-118) și ram:TypeCode egal cu VAT indiferent de literele mari sau mici, testul selectează sursele cu M și aceeași valoare numerică a cotei ram:RateApplicablePercent. Ignoră motivele de scutire. Compară baza de impozitare (BT-116) cu valorile liniilor (BT-131), minus reducerile la nivel de factură (BT-92), plus majorările la nivel de factură (BT-99) și majorările pentru servicii logistice (BT-X-272). Cele patru sume componente se rotunjesc separat la două zecimale. Se includ numai liniile cu subtipul DETAIL sau fără elementul ram:LineStatusReasonCode. Diferența absolută permisă este de 0,01 unități monetare pentru fiecare linie, reducere sau majorare selectată, inclusiv cele pentru servicii logistice.

De ce contează

Acest calcul folosește toate sursele din categoria M la cota rândului, indiferent de motivul de scutire. BR-FXEXT-AG-08B nu impune o versiune mai strictă a acestui calcul: permite fie acest calcul, fie calculul după motivul de scutire, verificat de BR-FXEXT-AG-08REV.

Cum rezolvi problema

Recalculează totalul surselor M la cota rândului, incluzând majorările pentru servicii logistice și rotunjind separat cele patru sume componente. Compară rezultatul cu ram:BasisAmount (BT-116). Verifică și BR-FXEXT-AG-08REV pentru același rând. Dacă acel calcul corespunde sumelor grupate corect după motivul de scutire, nu modifica gruparea doar pentru a elimina acest avertisment. În caz contrar, corectează sumele, categoriile, cotele sau baza de impozitare greșită și verifică din nou fișierul.

Regula așa cum este publicată

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “M” ("Ceuta and Mellita tax"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Ceuta and Mellita tax" (M), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Termeni comerciali: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Unde se aplică regula