Perché la mia fattura elettronica è stata scartata?

Se la fattura è una FatturaPA, lo scarto arriva dal Sistema di Interscambio: la ricevuta di scarto indica il codice di errore e il motivo, la fattura si considera non emessa e va corretta e ritrasmessa. Se è una fattura elettronica europea, per esempio Peppol BIS o XRechnung, di solito non rispetta una regola di validazione; Klarbon riporta codici e indicazioni dove disponibili.

Scarto dello SdI: cosa controlla?

Il Sistema di Interscambio controlla, tra l’altro (Agenzia delle Entrate):

• che ci siano i dati minimi obbligatori, come gli identificativi di fornitore e cliente, numero e data, descrizione, imponibile, aliquota e IVA;
• che la partita IVA del fornitore e la partita IVA o il codice fiscale del cliente esistano in Anagrafe tributaria;
• che il campo Codice destinatario sia compilato;
• che imponibile, aliquota e IVA siano coerenti;
• che la stessa fattura non sia già stata inviata;
• se il file è firmato, la validità del certificato di firma.

Se un controllo non va a buon fine, lo SdI scarta la fattura e manda a chi l’ha trasmessa una ricevuta di scarto con il codice di errore e una breve descrizione. Una ricevuta di scarto significa che la fattura non è mai stata emessa. L’elenco dei controlli e dei codici di errore è nella documentazione dello SdI (FatturaPA).

Come correggo uno scarto dello SdI?

1. Leggi il codice e la descrizione nella ricevuta di scarto. Se hai usato i servizi gratuiti dell’Agenzia, la ricevuta è nel portale Fatture e Corrispettivi.
2. Correggi l’errore nel programma con cui hai creato la fattura.
3. Ritrasmetti la fattura corretta. L’Agenzia consiglia di usare la stessa data e lo stesso numero della fattura scartata, cambiando il nome del file se non usi la procedura web di Fatture e Corrispettivi (Agenzia delle Entrate).

Klarbon non verifica ancora le FatturaPA, non le corregge e non le trasmette: per lo scarto dello SdI la strada è il tuo programma di fatturazione o il tuo intermediario. Puoi però aprire la FatturaPA per rileggerla con calma.

Rifiuto di una fattura europea: quali sono le cause frequenti?

Vale per le fatture che mandi all’estero in Peppol BIS, XRechnung, UBL, CII, Factur-X o ZUGFeRD.

Come trovo la causa?

1. Leggi il messaggio di rifiuto: di solito indica un codice di regola, come BR-CO-15 o BR-DE-15, o un motivo, come un destinatario sconosciuto.
2. Verifica la fattura con Klarbon. I risultati riportano il codice, con il campo interessato e indicazioni per la correzione dove disponibili.
3. Se l’hai emessa tu, correggila nel programma che l’ha creata, oppure usa Correggi una fattura elettronica: carichi il file rifiutato, correggi i campi segnalati in un modulo e scarichi un file che supera la verifica, per un credito.

E se la fattura sbagliata l’ho ricevuta io?

Chiedi al fornitore una fattura corretta: non devi modificare una fattura emessa da altri. Il rapporto di verifica di Klarbon ti dice quale regola non è rispettata, così puoi indicare al fornitore cosa correggere. Intanto puoi comunque aprirla e leggerla.

Quando non dipende dal file?

Quando il file supera la verifica ma viene comunque rifiutato, la causa di solito è fuori dalla fattura: il destinatario non è registrato sulla rete che hai usato, il tuo access point Peppol o la tua piattaforma ha una regola propria, o il cliente si aspetta un altro formato. Chiedi all’access point, alla piattaforma o al cliente.

Vedi anche

• Centro assistenza
• Crediti, limiti e rimborsi