BR-FXEXT-AE-08INI: Inversione contabile: l'imponibile dovrebbe tornare con le righe

Che cosa significa

Questa è la prima forma del controllo di BR-FXEXT-AE-08B. L'imponibile (BT-116) della voce AE deve essere uguale agli imponibili delle righe AE (BT-131), meno gli sconti AE sull'intera fattura (BT-92), più le maggiorazioni AE sull'intera fattura (BT-99), più eventuali spese di servizio logistico AE, con 0,01 di tolleranza per ogni importo che entra nella somma. In questa forma i motivi di esenzione non contano. Contano solo le righe normali (DETAIL) e quelle senza sottotipo. È un avviso, non un errore.

Perché è importante

Segnala che la voce del riepilogo IVA e le righe non coincidono. Essendo un avviso, non ferma la fattura. L'errore arriva solo da BR-FXEXT-AE-08B, che scatta quando non torna né la somma semplice né quella con i motivi di esenzione.

Come correggerlo

Somma le righe AE, sottrai gli sconti AE sull'intera fattura e aggiungi le maggiorazioni AE sull'intera fattura, poi confronta il risultato con l'imponibile della voce AE. Se BR-FXEXT-AE-08B e BR-FXEXT-AE-08REV non compaiono, puoi lasciare questo avviso: vuol dire solo che la tua fattura torna con la versione della somma per motivo di esenzione. Se compaiono anche le altre due regole, correggi l'importo e cerca una riga con la categoria sbagliata oppure uno sconto o una maggiorazione che manca nel riepilogo.

Il testo ufficiale della regola

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “AE” ("Reverse charge"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Reverse charge" (AE), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value ""DETAIL" or is not specified.

Termini di business: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Dove si applica questa regola