BR-FR-MV-09_EXT-FR-FE-181: L'IVA di una riga GROUP senza padre deve coincidere con il suo riepilogo IVA

Che cosa significa

Quando il quadro di fatturazione (BT-23) è S8, B8, M8, S9, B9 o M9, l'IVA totale di una riga GROUP senza riga padre (EXT-FR-FE-181), nella valuta della fattura, deve corrispondere alla somma degli importi IVA (BT-117) delle righe del riepilogo il cui motivo di esenzione inizia con il numero AFL (BT-128) della riga GROUP tra due cancelletti, per esempio #12345#. La differenza assoluta non può superare 0,01. Nel formato UBL il riferimento di fatturazione GROUP identifica il documento corrente e l'importo è cac:TaxTotal/cbc:TaxAmount con currencyID uguale alla valuta della fattura. Nel formato CII il motivo è ram:ExemptionReason e il riferimento AFL è identificato da ram:ReferenceTypeCode.

Perché è importante

Il controllo confronta l'IVA registrata per la sottofattura con gli importi IVA del riepilogo associati alla stessa sottofattura.

Come correggerlo

Controlla il riepilogo IVA nei dati strutturati del file, non solo nella rappresentazione visibile della fattura. Individua le righe il cui motivo di esenzione inizia con il numero AFL della riga GROUP interessata tra due cancelletti. Verifica e somma i loro importi IVA. Una riga senza quel prefisso non viene contata per quella sottofattura. Correggi eventuali prefissi, importi del riepilogo o importi IVA della riga GROUP sbagliati, rispettando la tolleranza di 0,01. Ricontrolla il file esportato.

Il testo ufficiale della regola

Id Line Group : … , Numfact: … , Total TVA : … , Somme TVA : … . Lorsque le cadre de facturation (BT-23) est S8, B8, M8 ou S9, B9, M9, le montant total TVA de la ligne GROUP (EXT-FR-FE-181) doit être égal à la somme des montants de TVA des ventilations TVA (BT-117) dont la raison d'exemption (ram:ExemptionReason) commence par le numéro de facture en ligne (BT-128 avec ReferenceTypeCode = AFL) entre #.

Termini di business: BT-23, BT-117, BT-128

Dove si applica questa regola