BR-FR-MV-09_EXT-FR-FE-181: La cuota de IVA de una línea GROUP sin línea padre debe coincidir con su desglose

Qué significa

Cuando el marco de facturación (BT-23) es S8, B8, M8, S9, B9 o M9, la cuota de IVA total de una línea GROUP sin línea padre (EXT-FR-FE-181), en la moneda de la factura, debe ser igual a la suma de las cuotas de IVA (BT-117) de las filas del desglose del IVA cuyo motivo de exención empieza por el número de subfactura entre almohadillas, como #12345#. Ese número es la referencia AFL (BT-128) de esa línea GROUP. Se admite una diferencia absoluta de hasta 0,01. En UBL, la referencia de facturación GROUP identifica el documento actual y la cuota del grupo está en cac:TaxTotal/cbc:TaxAmount con currencyID igual a la moneda de la factura. En CII, el motivo se indica en ram:ExemptionReason y la referencia AFL se identifica mediante ram:ReferenceTypeCode. El mensaje indica la línea GROUP, su número de subfactura, su IVA y la suma encontrada.

Por qué importa

Si el IVA indicado en una subfactura no coincide con sus filas del desglose, el IVA por emisor no cuadra.

Cómo corregirlo

Revisa el desglose del IVA en el XML de la factura. Localiza las filas cuyo motivo de exención empieza por el número de la subfactura entre almohadillas y suma sus cuotas de IVA. Esa suma debe coincidir con el IVA de la línea GROUP sin línea padre, con una diferencia máxima de 0,01. Una fila sin el prefijo correcto no cuenta para esa subfactura. Corrige las filas o la línea GROUP hasta que coincidan dentro de ese margen.

Texto oficial de la regla

Id Line Group : … , Numfact: … , Total TVA : … , Somme TVA : … . Lorsque le cadre de facturation (BT-23) est S8, B8, M8 ou S9, B9, M9, le montant total TVA de la ligne GROUP (EXT-FR-FE-181) doit être égal à la somme des montants de TVA des ventilations TVA (BT-117) dont la raison d'exemption (ram:ExemptionReason) commence par le numéro de facture en ligne (BT-128 avec ReferenceTypeCode = AFL) entre #.

Términos de negocio: BT-23, BT-117, BT-128

Dónde se aplica esta regla