BR-FXEXT-AE-08INI: La base imponible AE debería coincidir con el total de las líneas

Qué significa

Es la primera forma de la comprobación de BR-FXEXT-AE-08B. La base imponible (BT-116) de la fila AE debe ser igual a las bases imponibles de las líneas AE (BT-131), menos los descuentos globales AE (BT-92), más los recargos globales AE (BT-99), más los recargos por servicios logísticos AE, si los hay, con 0,01 de margen por cada importe que entra en la suma. Los motivos de exención no intervienen en esta forma. Solo cuentan las líneas normales (DETAIL) y las líneas sin subtipo. Es un aviso, no un error.

Por qué importa

Indica que la fila del desglose y las líneas no coinciden. Como aviso, no detiene la factura. El error solo lo genera BR-FXEXT-AE-08B, que falla cuando no coincide ni la suma simple ni la suma con motivos de exención.

Cómo corregirlo

Suma las líneas AE, resta los descuentos globales AE y suma los recargos globales AE, y compara el resultado con la base imponible de la fila AE. Si no aparecen BR-FXEXT-AE-08B ni BR-FXEXT-AE-08REV, puedes dejar este aviso, porque solo significa que tu factura se apoya en la versión de la suma con motivos de exención. Si aparecen también las otras dos, corrige el importe y busca una línea con la categoría equivocada, o un descuento o recargo que falte en el desglose.

Texto oficial de la regla

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “AE” ("Reverse charge"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Reverse charge" (AE), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value ""DETAIL" or is not specified.

Términos de negocio: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Dónde se aplica esta regla