BR-FXEXT-E-08INI: Scutit de TVA: diferență față de totalul articolelor

Ce înseamnă

În Factur-X 1.09 EXTENDED și ZUGFeRD 2.5 EXTENDED, verificarea se aplică rândurilor din detalierea TVA (BG-23) cu categoria E (BT-118) și ram:TypeCode egal cu VAT după transformarea în majuscule. Pentru sursele E cu aceeași cotă numerică de TVA ca rândul (BT-119), calculul adună valorile fără TVA ale liniilor (BT-131), scade reducerile pe întreaga factură (BT-92) și adaugă majorările pe întreaga factură (BT-99) și taxele pentru serviciile de logistică (BT-X-272). Se includ liniile cu BT-X-8 egal cu DETAIL sau absent. Cele patru sume se rotunjesc separat la două zecimale. Diferența absolută față de BT-116 poate fi de cel mult 0,01 unități din moneda facturii pentru fiecare linie, element de reducere sau majorare și taxă logistică selectată. Textul și codul motivului scutirii nu influențează acest calcul.

De ce contează

Calculul reunește toate sumele E de la aceeași cotă, chiar dacă motivele scutirii diferă. De aceea, un rând pentru un singur motiv poate genera acest avertisment și totuși poate satisface BR-FXEXT-E-08REV. BR-FXEXT-E-08B permite oricare dintre cele două calcule; avertismentul nu dovedește acceptarea fișierului.

Cum rezolvi problema

Pentru cota rândului semnalat, adună valorile liniilor E cu BT-X-8 DETAIL sau absent, scade reducerile E pe întreaga factură și adaugă majorările E și taxele logistice E. Rotunjește separat cele patru sume la două zecimale și compară rezultatul cu ram:BasisAmount. Dacă rândul acoperă un singur motiv, verifică și BR-FXEXT-E-08REV și BR-FXEXT-E-08B. Nu înlocui o sumă corectă pentru un motiv cu totalul tuturor motivelor doar ca să elimini avertismentul. Corectează orice eroare reală și verifică din nou fișierul.

Regula așa cum este publicată

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “E” ("Exempt from VAT"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Exempt from VAT" (E), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Termeni comerciali: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Unde se aplică regula