BR-FXEXT-E-08INI: Zwolnione z VAT: kwota ma zgadzać się ze wszystkimi pozycjami

Co to oznacza

To pierwsza, prostsza wersja kontroli XML CII w profilach EXTENDED formatów Factur-X i ZUGFeRD, nie struktury KSeF. Sprawdza wiersze zestawienia VAT (BG-23) z kategorią E (BT-118), których ram:TypeCode po zamianie liter na wielkie ma wartość VAT. Podstawa opodatkowania (BT-116) jest porównywana z sumą kwot netto pozycji (BT-131), pomniejszoną o rabaty na całą fakturę (BT-92) i powiększoną o narzuty na całą fakturę (BT-99) oraz opłaty za usługi logistyczne (BT-X-272). Źródła muszą mieć kategorię E (BT-151, BT-95, BT-102 lub BT-X-273) i tę samą liczbową stawkę VAT (BT-119) co wiersz. Pozycje są uwzględniane tylko z podtypem BT-X-8 równym DETAIL albo bez elementu podtypu. Każda z czterech sum kwot jest osobno zaokrąglana do dwóch miejsc po przecinku. Dopuszczalna różnica wynosi 0,01 jednostki waluty faktury pomnożone przez liczbę pasujących pozycji oraz elementów ram:SpecifiedTradeAllowanceCharge i ram:SpecifiedLogisticsServiceCharge. Tekst i kod powodu zwolnienia nie wpływają na to obliczenie. Źródła nie są filtrowane według TypeCode.

Dlaczego to ważne

Ta wersja łączy kwoty kategorii E przy tej samej stawce VAT, niezależnie od powodu zwolnienia. Wiersz obejmujący tylko jeden powód może więc wywołać ostrzeżenie, mimo że spełnia BR-FXEXT-E-08REV. BR-FXEXT-E-08B dopuszcza oba obliczenia; samo ostrzeżenie nie potwierdza przyjęcia pliku ani zgodności z innymi regułami.

Jak to poprawić

Wybierz wszystkie elementy z kategorią E i stawką VAT wskazanego wiersza. Zsumuj kwoty netto pozycji z podtypem DETAIL lub bez podtypu, odejmij rabaty na całą fakturę i dodaj narzuty na całą fakturę oraz opłaty za usługi logistyczne. Zaokrąglij osobno każdą z czterech sum do dwóch miejsc po przecinku i porównaj wynik z ram:BasisAmount (BT-116), uwzględniając tolerancję. Jeśli wiersz obejmuje tylko jeden powód zwolnienia, sprawdź BR-FXEXT-E-08REV i BR-FXEXT-E-08B, zanim go zmienisz. Nie łącz różnych powodów tylko po to, by usunąć to ostrzeżenie. Popraw rzeczywiste błędy kwot, kategorii lub stawek i ponownie sprawdź plik.

Oryginalna treść reguły

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “E” ("Exempt from VAT"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Exempt from VAT" (E), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Pola faktury: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła