O que significa
No resumo do IVA, o valor do IVA de uma categoria de IVA (BT-117) tem mais de dois dígitos depois do ponto decimal. No ficheiro o separador decimal é o ponto e todos os dígitos contam, por isso 197.4 é aceite, mas 197.405 falha e 197.400 também.
Porque é importante
O resumo do IVA mostra quanto IVA é devido a cada taxa e o total do IVA é a soma destes valores. Um valor do IVA com casas decimais a mais não pode ser registado tal como está, por isso o ficheiro falha a verificação e a fatura é rejeitada.
Como corrigir
Para cada taxa de IVA, multiplique o valor tributável (BT-116) pela taxa, arredonde o resultado a duas casas decimais e indique-o como valor do IVA dessa categoria. O total do IVA (BT-110) é então a soma destes valores arredondados. Nas categorias sem IVA, como a taxa zero ou a isenção, o valor do IVA é 0,00.
A regra tal como foi publicada
The allowed maximum number of decimals for the VAT category tax amount (BT-117) is 2. Termos de negócio: BT-117
Onde esta regra se aplica
| Conjunto de regras | Versão |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC WL | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EXTENDED | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC WL | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EXTENDED | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifique o seu ficheiro
Regras relacionadas
- BR-46 Cada entrada do resumo do IVA precisa do valor do IVA
- BR-AE-09 O valor do IVA da categoria AE tem de ser 0
- BR-AF-09 O IGIC tem de ser o valor tributável multiplicado pela taxa
- BR-AG-09 O imposto IPSI tem de ser o valor tributável vezes a taxa
- BR-CO-14 O total do IVA tem de ser a soma do IVA de cada categoria
- BR-CO-17 O IVA de cada taxa é o valor tributável vezes a taxa