BR-IP-10: Wiersz IPSI nie może mieć powodu zwolnienia z VAT

Co to oznacza

Wiersz zestawienia VAT (BG-23) z kategorią IPSI (BT-118) nie może mieć ani tekstu powodu zwolnienia z VAT (BT-120), ani jego kodu (BT-121). W UBL kontekst wybiera kategorię M ze schematem podatkowym VAT. Niedozwolone elementy to cbc:TaxExemptionReason i cbc:TaxExemptionReasonCode w cac:TaxCategory tego wiersza. Nawet pusty element powoduje niespełnienie tej reguły. IPSI to podatek od produkcji, usług i importu w Ceucie i Melilli. W zestawach reguł CII (EN 16931 CII, XRechnung CII i francuskie CTC CII) ta sama reguła jest sformułowana dla IGIC, czyli ogólnego podatku pośredniego Wysp Kanaryjskich, a nie dla IPSI.

Dlaczego to ważne

Powód zwolnienia wyjaśnia, dlaczego nie naliczono VAT.

Jak to poprawić

Sprawdź kategorię wiersza zestawienia VAT (BT-118) i kategorie źródłowych pozycji, rabatów oraz narzutów. Jeśli kategoria IPSI w UBL albo IGIC w CII jest prawidłowa, usuń z wiersza tekst i kod powodu zwolnienia. W UBL usuń elementy cbc:TaxExemptionReason i cbc:TaxExemptionReasonCode z cac:TaxCategory, zamiast zostawiać je puste. Jeśli kategoria jest błędna, popraw ją zgodnie z transakcją; nie wybieraj E tylko po to, by usunąć błąd. Sprawdź poprawiony plik ponownie.

Oryginalna treść reguły

A VAT breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IPSI" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120).

W zestawach reguł EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII) ta reguła brzmi:

A VAT Breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IGIC" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120).

Pola faktury: BG-23, BT-118, BT-120, BT-121

Gdzie obowiązuje ta reguła