Co to oznacza
Wiersz zestawienia VAT (BG-23) z kategorią VAT IPSI (BT-118), w pliku kod M, czyli podatek obowiązujący w Ceucie i Melilli, nie może zawierać tekstu powodu zwolnienia z VAT (BT-120) ani kodu powodu zwolnienia z VAT (BT-121).
Dlaczego to ważne
Powód zwolnienia wyjaśnia, dlaczego VAT nie jest naliczony. To przeczy opodatkowanej kategorii, jaką jest IPSI, więc odbiorca nie wie, czy podatek obowiązuje, i odrzuca fakturę.
Jak to poprawić
Znajdź w programie do faktur wiersz zestawienia VAT dla IPSI i wyczyść tekst oraz kod powodu zwolnienia. Jeśli powód dodano, bo sprzedaż rzeczywiście jest zwolniona z VAT, zmień kategorię na tych pozycjach na zwolnioną z VAT (kod E) i tam zachowaj powód.
Oryginalna treść reguły
A VAT Breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IPSI" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120). Pola faktury: BG-23, BT-118, BT-120, BT-121
Gdzie obowiązuje ta reguła
| Zestaw reguł | Wersja |
|---|---|
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC WL | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC WL | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
Sprawdź swój plik
Powiązane reguły
- BR-AE-10 Odwrotne obciążenie wymaga adnotacji w zestawieniu VAT
- BR-AF-10 Zestawienie VAT z IGIC nie może mieć przyczyny zwolnienia
- BR-E-10 Zwolnienie z VAT wymaga podania powodu
- BR-FXEXT-AE-08B Podstawa opodatkowania odwrotnego obciążenia musi się sumować
- BR-FXEXT-AE-08REV Odwrotne obciążenie: kwoty i przyczyny zwolnienia powinny się zgadzać
- BR-FXEXT-AF-08B Podstawa opodatkowania IGIC musi się sumować z pozycji