Co to oznacza
Wpis zestawienia VAT (BG-23) z kategorią IGIC (BT-118) ma tekst przyczyny zwolnienia z VAT (BT-120) lub kod przyczyny zwolnienia (BT-121). Żadnego z nich tam być nie może.
Dlaczego to ważne
Przyczyna zwolnienia tłumaczy, dlaczego podatek nie jest naliczony. IGIC oznacza, że podatek jest naliczony, więc jedno przeczy drugiemu i odbiorca nie wie, co jest prawdą. Faktura jest odrzucana.
Jak to poprawić
W zestawieniu VAT na fakturze znajdź wpis IGIC i usuń z niego zarówno tekst, jak i kod przyczyny zwolnienia. Jeśli towar jest faktycznie zwolniony, zmień kategorię tego wpisu na zwolnioną i tam zostaw przyczynę. Częstą przyczyną jest kod podatku w programie do faktur, który nadal ma przypisaną przyczynę zwolnienia, więc sprawdź kod podatku na pozycjach.
Oryginalna treść reguły
A VAT Breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IGIC" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120). Pola faktury: BG-23, BT-118, BT-120, BT-121
Gdzie obowiązuje ta reguła
| Zestaw reguł | Wersja |
|---|---|
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC WL | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC WL | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
Sprawdź swój plik
Powiązane reguły
- BR-AE-10 Odwrotne obciążenie wymaga adnotacji w zestawieniu VAT
- BR-AG-10 Wiersz IPSI w zestawieniu VAT nie może mieć powodu zwolnienia
- BR-E-10 Zwolnienie z VAT wymaga podania powodu
- BR-FXEXT-AE-08B Podstawa opodatkowania odwrotnego obciążenia musi się sumować
- BR-FXEXT-AE-08REV Odwrotne obciążenie: kwoty i przyczyny zwolnienia powinny się zgadzać
- BR-FXEXT-AF-08B Podstawa opodatkowania IGIC musi się sumować z pozycji