BR-IP-10: IPSI of IGIC in de btw-specificatie mag geen vrijstellingsreden hebben

Wat de regel betekent

Een regel van de btw-specificatie (BG-23) met categorie IPSI (BT-118) mag geen tekst voor de reden van vrijstelling van btw (BT-120) en geen code voor de reden van vrijstelling van btw (BT-121) hebben. In UBL selecteert de context categoriecode M met belastingstelsel VAT. Binnen die cac:TaxCategory mogen cbc:TaxExemptionReason en cbc:TaxExemptionReasonCode niet aanwezig zijn. Ook een leeg element voldoet niet aan de regel. De CII-regeltekst stelt hetzelfde verbod aan IGIC-regels.

Waarom het ertoe doet

EN 16931 staat bij IPSI in UBL en IGIC in CII geen vrijstellingsreden in de btw-specificatie toe.

Zo los je het op

Controleer de categorie van de betreffende specificatieregel. Klopt die, verwijder dan de tekst en de code voor de reden van vrijstelling uit de gestructureerde gegevens. Verwijder in UBL de elementen cbc:TaxExemptionReason en cbc:TaxExemptionReasonCode uit cac:TaxCategory; laat geen lege elementen staan. Is de categorie onjuist, corrigeer dan BT-118 en de bijbehorende categorieën op de factuurregels, kortingen en toeslagen waar nodig. Verander de categorie niet alleen om deze melding weg te krijgen. Controleer je gewijzigde bestand opnieuw.

De gepubliceerde tekst van de regel

A VAT breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IPSI" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120).

Als EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII) de regel toepassen, luidt die:

A VAT Breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IGIC" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120).

Bedrijfstermen: BG-23, BT-118, BT-120, BT-121

Waar deze regel geldt