Ce înseamnă
Pentru facturile și facturile storno UBL, verificarea se aplică elementelor cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory cu categoria L (BT-118) din schema fiscală VAT, în detalierea TVA (BG-23). Nu poate fi prezent nici cbc:TaxExemptionReason (BT-120), nici cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121), chiar dacă elementul este gol. Variantele CII interzic aceste câmpuri în rândurile IPSI.
De ce contează
Regula exclude câmpurile pentru motivul scutirii din aceste categorii, indiferent de cotă, inclusiv când aceasta este 0.
Cum rezolvi problema
Elimină BT-120 și BT-121 din rândul afectat al detalierii TVA. În UBL, șterge elementele cbc:TaxExemptionReason și cbc:TaxExemptionReasonCode, fără să le lași goale. Dacă bănuiești că BT-118 este greșit, verifică tratamentul fiscal aplicabil înainte să schimbi categoria. Nu trece automat la categoria E doar pentru a elimina eroarea. Verifică din nou fișierul.
După ce corectezi fișierul, verifică-l din nou, gratuit: Verifică o factură electronică
Sau corectează factura într-un formular și descarcă fișierul corectat, pentru 1 credit: Corectează o factură electronică cu erori
Regula așa cum este publicată
A VAT breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IGIC" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120). În EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII), regula are următorul text:
A VAT Breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IPSI" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120). Termeni comerciali: BG-23, BT-118, BT-120, BT-121
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-AE-10 Taxarea inversă cere un cod de motiv sau un text
- BR-AF-10 Un rând IGIC din detalierea TVA nu are motiv de scutire
- BR-AG-10 Rândul IPSI din detalierea TVA nu poate avea motiv de scutire
- BR-E-10 Scutirea de TVA are nevoie de un motiv
- BR-FXEXT-AE-08B Baza de impozitare la taxare inversă trebuie să rezulte din linii
- BR-FXEXT-AE-08REV Taxare inversă: sumele ar trebui să respecte motivele de scutire