BR-IG-10: Wiersze IGIC lub IPSI bez powodu zwolnienia z VAT

Co to oznacza

W UBL wiersz zestawienia VAT (BG-23) z kategorią L (IGIC, BT-118) przy schemacie VAT nie może zawierać cbc:TaxExemptionReason (BT-120) ani cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121). Obecność któregokolwiek elementu powoduje niespełnienie reguły, nawet jeśli element jest pusty. W wariantach CII zakaz dotyczy tych pól w wierszach z kategorią IPSI (M).

Dlaczego to ważne

EN 16931 nie dopuszcza pól powodu zwolnienia w tych wierszach zestawienia VAT, także przy stawce 0.

Jak to poprawić

Usuń BT-120 i BT-121 z odpowiedniego wiersza zestawienia VAT. W UBL usuń elementy cbc:TaxExemptionReason i cbc:TaxExemptionReasonCode zamiast pozostawiać je puste. Jeśli podejrzewasz, że błędna jest kategoria podatkowa (BT-118), sprawdź rzeczywisty sposób opodatkowania przed jej zmianą. Nie zmieniaj kategorii na E wyłącznie po to, by usunąć ten błąd. Ponownie sprawdź plik.

Oryginalna treść reguły

A VAT breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IGIC" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120).

W zestawach reguł EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII) ta reguła brzmi:

A VAT Breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IPSI" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120).

Pola faktury: BG-23, BT-118, BT-120, BT-121

Gdzie obowiązuje ta reguła