Wat de regel betekent
Een rij van de btw-specificatie (BG-23) met categoriecode L (IGIC, BT-118) onder belastingstelsel VAT mag in UBL geen cbc:TaxExemptionReason (BT-120) en geen cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121) bevatten. De controle faalt zodra een van de twee elementen aanwezig is, ook als het leeg is. De CII-versies van de regel verbieden deze vrijstellingsvelden bij IPSI-rijen.
Waarom het ertoe doet
De regel staat vrijstellingsredenen bij deze categorieën niet toe, ook niet bij een tarief van 0.
Zo los je het op
Verwijder de tekst voor de reden van vrijstelling (BT-120) en de bijbehorende code (BT-121) uit de betreffende rij van de btw-specificatie. Verwijder in UBL de elementen cbc:TaxExemptionReason en cbc:TaxExemptionReasonCode; alleen leegmaken is niet genoeg. Als de categorie zelf verkeerd is, controleer dan eerst welke belastingbehandeling van toepassing is voordat je BT-118 wijzigt. Controleer je bestand opnieuw.
Zodra het bestand is gecorrigeerd, controleer je het gratis opnieuw: E-factuur controleren
Of corrigeer de factuur in een formulier en download het gecorrigeerde bestand voor 1 credit: Een afgekeurde e-factuur herstellen
De gepubliceerde tekst van de regel
A VAT breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IGIC" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120). Als EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII) de regel toepassen, luidt die:
A VAT Breakdown (BG-23) with VAT Category code (BT-118) "IPSI" shall not have a VAT exemption reason code (BT-121) or VAT exemption reason text (BT-120). Bedrijfstermen: BG-23, BT-118, BT-120, BT-121
Waar deze regel geldt
| Regelset | Versie |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Controleer je bestand
Verwante regels
- BR-AE-10 Verlegde btw vraagt om een redencode of de vermelding "Btw verlegd"
- BR-AF-10 IGIC in de btw-specificatie mag geen vrijstellingsreden hebben
- BR-AG-10 IPSI mag in de btw-specificatie geen vrijstellingsreden hebben
- BR-E-10 Vrijstelling vraagt om een reden
- BR-FXEXT-AE-08B Maatstaf van heffing bij verlegde btw moet kloppen met de regels
- BR-FXEXT-AE-08REV Controleer verlegde bedragen per tarief en reden van vrijstelling