BR-FXEXT-Z-08INI: Kwota netto w wierszu Z powinna wynikać z pozycji

Co to oznacza

W profilu Extended formatów Factur-X i ZUGFeRD (to zagraniczne formaty e-faktury: plik PDF z osadzonymi danymi ustrukturyzowanymi, inne niż struktura FA(3) w KSeF) kontrola obejmuje nagłówkowe elementy ApplicableTradeTax w XML CII z CategoryCode Z i TypeCode równym VAT po zamianie liter na wielkie. Porównuje podstawę opodatkowania (BT-116) w zestawieniu VAT (BG-23, BT-118) z sumą kwot netto pozycji (BT-131), pomniejszoną o rabaty na całą fakturę (BT-92) i powiększoną o narzuty na całą fakturę (BT-99) oraz opłaty za usługi logistyczne (BT-X-272). Uwzględnia źródła z kategorią Z w BT-151, BT-95, BT-102 lub BT-X-273 i stawką zgodną ze stawką wiersza, niezależnie od tekstu i kodu powodu zwolnienia. Liczą się tylko pozycje z podtypem DETAIL (BT-X-8) albo bez podtypu. Każda z czterech sum źródłowych jest oddzielnie zaokrąglana do dwóch miejsc po przecinku przed ich połączeniem. Dopuszczalna różnica wynosi 0,01 jednostki waluty faktury na każdą uwzględnioną pozycję, rabat, narzut lub opłatę logistyczną.

Dlaczego to ważne

Ten wariant łączy kwoty Z w tej samej stawce nawet wtedy, gdy mają różne powody zwolnienia. Zestawienie rozdzielone według powodów może więc wywołać to ostrzeżenie bez błędu BR-FXEXT-Z-08B, który dopuszcza także wariant z dopasowaniem powodów.

Jak to poprawić

Znajdź sprawdzany wiersz Z i jego stawkę VAT w XML. Zsumuj kwoty netto pozycji Z z podtypem DETAIL albo bez podtypu, odejmij rabaty na całą fakturę i dodaj narzuty na całą fakturę oraz opłaty za usługi logistyczne. Wszystkie uwzględnione źródła muszą mieć kategorię Z i stawkę wiersza; nie filtruj ich według powodów zwolnienia. Zaokrąglij każdą z czterech sum oddzielnie do dwóch miejsc po przecinku i porównaj wynik z BasisAmount (BT-116) z uwzględnieniem tolerancji. Przed zmianą sprawdź, czy różnica wynika z podziału według powodów, czy z błędnych danych. Nie zmieniaj prawidłowej kwoty tylko po to, by usunąć ostrzeżenie. Popraw błędne dane, wygeneruj plik ponownie i sprawdź go.

Oryginalna treść reguły

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “Z” ("Zero Rated"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-X-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Zero Rated" (Z), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Pola faktury: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła