BR-FXEXT-AE-08INI: Podstawa opodatkowania odwrotnego obciążenia powinna się zgadzać

Co to oznacza

To pierwsza wersja kontroli z BR-FXEXT-AE-08B. Podstawa opodatkowania (BT-116) wiersza AE musi być równa kwotom netto pozycji AE (BT-131), minus rabaty AE na całą fakturę (BT-92), plus narzuty AE na całą fakturę (BT-99), plus ewentualne opłaty za usługi logistyczne AE, przy dopuszczalnej różnicy 0,01 na każdą kwotę wchodzącą do sumy. Przyczyny zwolnienia nie odgrywają w tej wersji roli. Liczą się tylko zwykłe pozycje (DETAIL) i pozycje bez podtypu. To ostrzeżenie, a nie błąd. Reguła dotyczy profilu Extended formatów Factur-X i ZUGFeRD.

Dlaczego to ważne

Ostrzeżenie pokazuje, że wiersz zestawienia VAT i pozycje się rozjeżdżają. Jako ostrzeżenie nie zatrzymuje faktury. Błąd pojawia się dopiero z BR-FXEXT-AE-08B, który zawodzi, gdy nie zgadza się ani zwykła suma, ani suma uwzględniająca przyczyny zwolnienia.

Jak to poprawić

Zsumuj pozycje AE, odejmij rabaty AE na całą fakturę, dodaj narzuty AE na całą fakturę i porównaj wynik z podstawą opodatkowania wiersza AE. Jeśli nie pojawiają się BR-FXEXT-AE-08B ani BR-FXEXT-AE-08REV, możesz zostawić to ostrzeżenie, bo oznacza ono tylko, że faktura opiera się na wersji sumy uwzględniającej przyczyny zwolnienia. Jeśli pojawiają się także tamte reguły, popraw kwotę i poszukaj pozycji z błędną kategorią albo rabatu lub narzutu, którego brakuje w zestawieniu VAT.

Oryginalna treść reguły

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “AE” ("Reverse charge"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Reverse charge" (AE), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value ""DETAIL" or is not specified.

Pola faktury: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła