BR-E-08: Kwota netto wiersza E musi zgadzać się z pozycjami

Co to oznacza

W zestawieniu VAT (BG-23) kwota netto wiersza E, czyli podstawa opodatkowania (BT-116), musi być równa sumie kwot netto pozycji w tej kategorii (BT-131), pomniejszonej o rabaty na całą fakturę (BT-92) i powiększonej o narzuty na całą fakturę (BT-99) z kategorią E.

Dlaczego to ważne

Nabywca odtwarza zestawienie VAT z pozycji. Jeśli kwota różni się choćby o grosz, VAT nie jest wiarygodny i faktura zostaje odrzucona.

Jak to poprawić

Zsumuj kwoty netto pozycji z tej kategorii, odejmij rabaty na całą fakturę i dodaj narzuty na całą fakturę z tą samą kategorią. Wpisz wynik jako kwotę netto wiersza E. Częste przyczyny to rabat albo koszty wysyłki z błędną kategorią VAT oraz kwoty pozycji zaokrąglone dopiero po zsumowaniu.

Oryginalna treść reguły

In a VAT breakdown (BG-23) where the VAT category code (BT-118) is "Exempt from VAT" the VAT category taxable amount (BT-116) shall equal the sum of Invoice line net amounts (BT-131) minus the sum of Document level allowance amounts (BT-92) plus the sum of Document level charge amounts (BT-99) where the VAT category codes (BT-151, BT-95, BT-102) are "Exempt from VAT".

Pola faktury: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła