BR-IP-01: Stem IPSI of IGIC af op de btw-specificatie

Wat de regel betekent

Bij UBL-facturen en -creditfacturen moet de btw-specificatie (BG-23, BT-118) minstens één IPSI-regel bevatten wanneer een factuurregel (BG-25, BT-151), korting op de hele factuur (BG-20, BT-95) of toeslag op de hele factuur (BG-21, BT-102) IPSI gebruikt. De test zoekt categoriecode M met belastingstelsel VAT in alle cac:ClassifiedTaxCategory-elementen en in de cac:TaxCategory-elementen van alle cac:AllowanceCharge-elementen. Daardoor tellen ook kortingen en toeslagen op factuurregelniveau mee. Zonder IPSI bij die bronnen mag ook de btw-specificatie geen IPSI-regel bevatten. Een vereiste specificatieregel moet in cbc:ID exact M bevatten, zonder omringende spaties. De CII-regeltekst vereist een IGIC-specificatieregel bij IGIC op een factuurregel, korting op de hele factuur of toeslag op de hele factuur.

Waarom het ertoe doet

De btw-specificatie vat de btw per categorie en tarief samen.

Zo los je het op

Vergelijk de categorieën op je factuurregels, kortingen en toeslagen met BT-118 in de btw-specificatie. Voeg in UBL een ontbrekende regel met categoriecode M en belastingstelsel VAT toe. Bevat de specificatie al zo'n regel, controleer dan of cbc:ID exact M bevat. Staat er een IPSI-regel zonder bijbehorend gebruik, controleer dan eerst welke categorieën onjuist zijn en corrigeer die. Verwijder geen juiste categorie alleen om de melding weg te krijgen. Controleer bij CII of het gebruik van IGIC een bijbehorende specificatieregel heeft. Controleer je gewijzigde bestand opnieuw.

De gepubliceerde tekst van de regel

An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95 or BT-102) is "IPSI" shall contain in the VAT breakdown (BG-23) at least one VAT category code (BT-118) equal with "IPSI".

Als EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII) de regel toepassen, luidt die:

An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95 or BT-102) is "IGIC" shall contain in the VAT breakdown (BG-23) at least one VAT category code (BT-118) equal with "IGIC".

Bedrijfstermen: BG-20, BG-21, BG-23, BG-25, BT-95, BT-102, BT-118, BT-151

Waar deze regel geldt