BR-IP-01: Kategoria IPSI na fakturze wymaga wiersza w zestawieniu VAT

Co to oznacza

W UBL kategoria IPSI jest sprawdzana jako kod M ze schematem podatkowym VAT. Jeśli występuje w pozycji (BG-25, BT-151), rabacie na całą fakturę (BG-20, BT-95) lub narzucie na całą fakturę (BG-21, BT-102), zestawienie VAT (BG-23) musi zawierać co najmniej jeden wiersz z tą kategorią (BT-118). Test obejmuje też rabaty i narzuty na poziomie pozycji. Gdy żadne z tych źródeł nie używa IPSI, zestawienie nie może zawierać IPSI. Gdy IPSI jest użyte, co najmniej jeden wiersz zestawienia musi mieć cbc:ID równe dokładnie M, bez otaczających spacji. IPSI to podatek od produkcji, usług i importu w Ceucie i Melilli. W zestawach reguł CII (EN 16931 CII, XRechnung CII i francuskie CTC CII) wymóg dotyczy wiersza IGIC dla pozycji, rabatów lub narzutów na całą fakturę z IGIC, czyli ogólnym podatkiem pośrednim Wysp Kanaryjskich.

Dlaczego to ważne

Zestawienie VAT to podsumowanie podatku według kategorii i stawek.

Jak to poprawić

Porównaj kategorie pozycji, rabatów i narzutów z BT-118 w zestawieniu VAT. W UBL dodaj brakujący wiersz z kodem M w cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory i schematem podatkowym VAT. Jeśli zestawienie zawiera M bez użycia tej kategorii w danych faktury, sprawdź, czy błędny jest wiersz zestawienia, czy kategoria źródłowej pozycji, rabatu lub narzutu, i popraw właściwe dane. Nie usuwaj prawidłowej kategorii tylko po to, by zniknął błąd. W CII sprawdź, czy użycie IGIC ma odpowiadający wiersz zestawienia. Sprawdź poprawiony plik ponownie.

Oryginalna treść reguły

An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95 or BT-102) is "IPSI" shall contain in the VAT breakdown (BG-23) at least one VAT category code (BT-118) equal with "IPSI".

W zestawach reguł EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII) ta reguła brzmi:

An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95 or BT-102) is "IGIC" shall contain in the VAT breakdown (BG-23) at least one VAT category code (BT-118) equal with "IGIC".

Pola faktury: BG-20, BG-21, BG-23, BG-25, BT-95, BT-102, BT-118, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła