CII-SR-471: Nachlass oder Zuschlag braucht eine einzige Steuerkategorie

Was die Regel bedeutet

Der amtliche Text verlangt, dass jeder Nachlass oder Zuschlag einen Code für die Steuerkategorie trägt (BT-95 beim Nachlass, BT-102 beim Zuschlag). Tatsächlich zählt der Test die Umsatzsteuerangaben innerhalb jedes Nachlasses oder Zuschlags und schlägt an, wenn es mehr als eine gibt. Fehlt die Angabe ganz, löst diese Regel nicht aus.

Warum sie wichtig ist

Ein Nachlass oder Zuschlag gehört zu einer Steuerkategorie, weil er die Bemessungsgrundlage dieser Kategorie in der Umsatzsteueraufschlüsselung verändert. Bei zwei Angaben kann der Empfänger nicht erkennen, welche Kategorie er anpassen soll, deshalb wird die Rechnung abgelehnt.

So beheben Sie den Fehler

Öffnen Sie den Nachlass oder Zuschlag in Ihrer Rechnungssoftware und prüfen Sie die Steuereinstellung. Behalten Sie eine Steuerkategorie mit ihrem Steuersatz. Gilt ein Nachlass für Waren mit unterschiedlichen Steuersätzen, teilen Sie ihn in einen Nachlass je Steuersatz auf. CII-SR-472 läuft in denselben Regelwerken mit, deshalb sehen Sie oft beide Meldungen, und mit der Korrektur verschwinden meist beide.

Der veröffentlichte Regeltext

Each Specified Trade Allowance Charge (BG-20)(BG-21) shall contain a VAT category code (BT-95).

Geschäftsbegriffe: BG-20, BG-21, BT-95

Wo diese Regel gilt