Ce înseamnă
Textul oficial spune că fiecare reducere sau majorare trebuie să conțină un cod al categoriei de TVA (BT-95 pentru o reducere, BT-102 pentru o majorare). Testul numără de fapt înregistrările de TVA din fiecare reducere sau majorare și eșuează când sunt mai multe de una. O înregistrare lipsă nu declanșează această regulă.
De ce contează
O reducere sau o majorare aparține unei singure categorii de TVA, pentru că modifică baza de impozitare a categoriei respective din detalierea TVA. Cu două înregistrări, destinatarul nu poate ști ce categorie să ajusteze, așa că factura este respinsă.
Cum rezolvi problema
Deschide reducerea sau majorarea în programul tău de facturare și verifică setarea de TVA. Păstrează o singură categorie de TVA, cu cota ei. Dacă o reducere acoperă bunuri taxate cu cote diferite, împarte-o în câte o reducere pentru fiecare cotă. CII-SR-472 rulează în aceleași seturi de reguli, așa că le vei vedea adesea raportate împreună, iar corectarea uneia le corectează pe amândouă.
Regula așa cum este publicată
Each Specified Trade Allowance Charge (BG-20)(BG-21) shall contain a VAT category code (BT-95). Termeni comerciali: BG-20, BG-21, BT-95
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| Factur-X 1.09 BASIC WL | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EXTENDED | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC WL | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EXTENDED | 2.5.2 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-AE-01 Taxarea inversă are nevoie de un rând AE în detalierea TVA
- BR-AF-01 Factura cu IGIC are nevoie de un rând IGIC în detalierea TVA
- BR-AG-01 Categoria IPSI folosită trebuie să apară în detalierea TVA
- BR-B-02 Split payment (B) nu poate apărea împreună cu cota standard (S)
- BR-E-01 Categoria E cere un rând în detalierea TVA
- BR-FXEXT-AE-01 Elementele cu taxare inversă cer un rând în detalierea TVA