CII-SR-182: Positionen sollen keinen eigenen Steuerbetrag angeben

Was die Regel bedeutet

Die Abrechnungsangaben einer Rechnungsposition (im XML SpecifiedLineTradeSettlement) sollen kein CalculatedAmount im ApplicableTradeTax der Position enthalten. Das ist ein Umsatzsteuerbetrag, der für eine einzelne Position berechnet wurde. EN 16931 gibt jeder Position nur ihre Steuerkategorie (BT-151) und ihren Steuersatz (BT-152). Steuerbeträge stehen nur in der Umsatzsteueraufschlüsselung für die ganze Rechnung (BG-23).

Warum sie wichtig ist

Es handelt sich um eine Warnung, die Datei wird nicht abgelehnt. Der Käufer bucht die Umsatzsteuer aus der Umsatzsteueraufschlüsselung und die Steuerbehörde prüft sie dort, ein Steuerbetrag an einer Position wird deshalb meist ignoriert. Beheben sollten Sie es, wenn Ihr Empfänger eine Datei ohne Warnungen verlangt.

So beheben Sie den Fehler

Entfernen Sie den Steuerbetrag je Position. Suchen Sie in Ihrer Rechnungssoftware nach einer Exportoption, die die Steuer je Position ausweist, oder stellen Sie den Export auf das Profil EN 16931 statt eines erweiterten Profils um. Behalten Sie Steuerkategorie und Steuersatz auf jeder Position und prüfen Sie, dass die Umsatzsteueraufschlüsselung am Ende der Rechnung den Steuerbetrag je Kategorie und Satz enthält. Wenn Sie das XML selbst erzeugen, löschen Sie CalculatedAmount aus dem ApplicableTradeTax der Position.

Der veröffentlichte Regeltext

CalculatedAmount should not be present

Wo diese Regel gilt