BR-IP-05: Liniile cu IPSI cer o cotă de TVA de cel puțin 0

Ce înseamnă

În UBL, dacă o linie a facturii sau a facturii storno (BG-25) are categoria de TVA IPSI (BT-151), cota de TVA a liniei (BT-152) trebuie să fie 0 sau mai mare. Contextul selectează cac:ClassifiedTaxCategory cu categoria M și schema fiscală VAT, iar testul verifică cbc:Percent. Testul eșuează dacă cota este negativă și, de asemenea, dacă lipsește. Regulile pentru CII formulează cerința pentru IGIC în loc de IPSI și cer o cotă strict mai mare decât 0, deci nu permit 0.

De ce contează

Cota se folosește la calculul valorii TVA.

Cum rezolvi problema

Verifică BT-151 și BT-152 pe linia vizată. În UBL, introdu cota IPSI aplicabilă în cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:Percent; poate fi 0. În CII, cota IGIC trebuie să fie strict mai mare decât 0. Verifică valoarea aplicabilă, nu elimina pur și simplu semnul minus. Dacă linia nu este supusă categoriei indicate, schimbă categoria ei. Verifică din nou fișierul.

Regula așa cum este publicată

In an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is "IPSI" the Invoiced item VAT rate (BT-152) shall be 0 (zero) or greater than zero.

În EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII), regula are următorul text:

In an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is "IGIC" the invoiced item VAT rate (BT-152) shall be greater than 0 (zero).

Termeni comerciali: BG-25, BT-151, BT-152

Unde se aplică regula