Ce înseamnă
Pe o linie cu categoria de TVA IPSI (BT-151), impozitul din Ceuta și Melilla, cota de TVA a articolului facturat (BT-152) trebuie să fie 0 sau mai mare. În fișier este procentul din categoria de TVA a liniei. O linie fără nicio cotă nu trece nici ea, pentru că nu are cu ce să fie comparată cu zero.
De ce contează
O cotă negativă nu are sens pentru TVA, iar fără cotă nu se poate calcula impozitul de pe linie. Totalurile nu mai sunt de încredere, deci factura este respinsă.
Cum rezolvi problema
Pe linia care dă eroare, pune cota IPSI reală sau 0 dacă linia nu are impozit. Scrie-o ca procent simplu, de exemplu 10 pentru 10%, niciodată cu minus. Dacă programul a lăsat cota goală, completeaz-o, nu te baza doar pe categorie.
Regula așa cum este publicată
In an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is "IPSI" the Invoiced item VAT rate (BT-152) shall be 0 (zero) or greater than zero. Termeni comerciali: BG-25, BT-151, BT-152
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EXTENDED | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EXTENDED | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-AE-05 Linia cu taxare inversă trebuie să aibă cota de TVA 0
- BR-AF-05 O linie IGIC are nevoie de o cotă IGIC de 0 sau mai mare
- BR-E-05 Linia scutită de TVA trebuie să aibă cota de TVA 0
- BR-G-05 Exportul în afara UE trebuie să aibă cota de TVA 0 (linie)
- BR-IC-05 Livrarea intracomunitară are cota de TVA 0 (linie)
- BR-IG-05 Liniile cu IGIC cer o cotă de TVA de cel puțin 0