Ce înseamnă
Când o linie a facturii are categoria de TVA AE (taxare inversă), cota de TVA a articolului facturat (BT-152) trebuie să fie 0 (zero).
De ce contează
În această categorie furnizorul nu facturează TVA, deci o cotă mai mare ca zero contrazice categoria și face cifrele de TVA nesigure. Fișierul este respins.
Cum rezolvi problema
În programul de facturare, deschide produsul sau linia și verifică setarea de TVA. Păstrează categoria AE cu cota 0. Dacă articolul se taxează cu TVA, treci-l pe cota standard (categoria S) sau pe cota redusă care se aplică.
Regula așa cum este publicată
In an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is "Reverse charge" the Invoiced item VAT rate (BT-152) shall be 0 (zero). Termeni comerciali: BG-25, BT-151, BT-152
Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| Factur-X 1.09 BASIC | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EN 16931 | 1.0.9-2 |
| Factur-X 1.09 EXTENDED | 1.0.9-2 |
| ZUGFeRD 2.5 BASIC | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EN 16931 | 2.5.2 |
| ZUGFeRD 2.5 EXTENDED | 2.5.2 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-AF-05 O linie IGIC are nevoie de o cotă IGIC de 0 sau mai mare
- BR-AG-05 Linia cu IPSI are nevoie de o cotă de TVA de cel puțin 0
- BR-E-05 Linia scutită de TVA trebuie să aibă cota de TVA 0
- BR-G-05 Exportul în afara UE trebuie să aibă cota de TVA 0 (linie)
- BR-IC-05 Livrarea intracomunitară are cota de TVA 0 (linie)
- BR-IG-05 Liniile cu IGIC cer o cotă de TVA de cel puțin 0