BR-IG-01: Categoriile IGIC sau IPSI trebuie să apară în detalierea TVA

Ce înseamnă

În UBL, testul caută categoria L din schema fiscală VAT în toate elementele cac:ClassifiedTaxCategory și cac:AllowanceCharge/cac:TaxCategory, inclusiv în reducerile și majorările din linii. Codurile sursă sunt citite după eliminarea spațiilor marginale. Pentru linii, referințele sunt BG-25 și BT-151; pentru reducerile și majorările pe întreaga factură, BG-20 și BT-95, respectiv BG-21 și BT-102. Dacă există o sursă corespunzătoare, detalierea TVA (BG-23) trebuie să conțină o categorie (BT-118) cu cbc:ID exact L. Dacă nu există surse, nu este permis un rând L din schema VAT, nici cu spații în jurul codului. Variantele CII cer un rând IPSI când o linie, o reducere pe întreaga factură sau o majorare pe întreaga factură folosește IPSI.

De ce contează

Detalierea TVA trebuie să reflecte categoriile de taxare folosite în document.

Cum rezolvi problema

Compară categoriile liniilor, reducerilor și majorărilor cu cele din detalierea TVA. Adaugă categoria lipsă în BT-118 sau corectează categoria atribuită greșit. În UBL, scrie codul rândului IGIC exact L, fără spații în jur. Elimină un rând nefolosit dacă este incorect, apoi verifică din nou fișierul.

Regula așa cum este publicată

An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95 or BT-102) is "IGIC" shall contain in the VAT breakdown (BG-23) at least one VAT category code (BT-118) equal with "IGIC".

În EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII), regula are următorul text:

An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95 or BT-102) is "IPSI" shall contain in the VAT breakdown (BG-23) at least one VAT category code (BT-118) equal with "IPSI".

Termeni comerciali: BG-20, BG-21, BG-23, BG-25, BT-95, BT-102, BT-118, BT-151

Unde se aplică regula