BR-FXEXT-AF-01: Elementele cu taxa Insulelor Canare cer un rând în detalierea TVA

Ce înseamnă

Când o linie (BT-151), o reducere la nivelul întregii facturi (BT-95), o majorare la nivelul întregii facturi (BT-102) sau o taxă de servicii logistice folosește categoria de TVA L (taxa pentru Insulele Canare, IGIC), detalierea TVA (BG-23) trebuie să conțină cel puțin un rând cu codul de categorie L (BT-118). Se iau în calcul doar liniile obișnuite (subtipul DETAIL) și liniile fără subtip.

De ce contează

Detalierea TVA este rezumatul TVA pe categorii și cote pe care cumpărătorul îl înregistrează și pe care autoritatea fiscală îl verifică. Dacă o categorie folosită pe linii lipsește din ea, cifrele de TVA din factură nu se pot verifica, iar fișierul nu trece verificarea.

Cum rezolvi problema

Uită-te la tabelul de TVA de la sfârșitul facturii. Adaugă rândul L care lipsește, cu totalul sumelor din această categorie la acea cotă, cota și valoarea TVA. Programele de facturare construiesc de obicei acest tabel din linii, așa că un gol apare de obicei când o linie a fost modificată manual sau a primit categoria greșită.

Regula așa cum este publicată

An Invoice that contains an Invoice line (BG-25) where the "Subtype of invoice line item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified, a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge or tax (BG-21) or a Logistics Service Charge ( BG-X-42) where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, or BT-X-273) is “L” ("Canary Islands tax") shall contain in the VAT breakdown (BG-23) at least one VAT category code (BT-118) equal with “L” ("Canary Islands tax").

Termeni comerciali: BG-20, BG-21, BG-23, BG-25, BT-95, BT-102, BT-118, BT-151

Unde se aplică regula