BR-AG-01: Categoria IPSI folosită trebuie să apară în detalierea TVA

Ce înseamnă

Dacă factura folosește categoria de TVA IPSI (cod M în fișier, impozitul din Ceuta și Melilla) pe o linie (BG-25, BT-151), pe o reducere la nivelul întregii facturi (BT-95) sau pe o majorare la nivelul întregii facturi (BT-102), detalierea TVA (BG-23) trebuie să conțină cel puțin un rând cu codul categoriei de TVA IPSI (BT-118).

De ce contează

Detalierea TVA arată TVA-ul pentru fiecare categorie. Dacă o categorie apare pe linii, dar lipsește din detaliere, totalurile nu se pot verifica pe baza liniilor. Destinatarul sau rețeaua respinge factura.

Cum rezolvi problema

Verifică ce categorie de TVA a pus programul tău de facturare pe linii și pe eventualele reduceri sau majorări la nivelul întregii facturi. Dacă IPSI este corect, salvează din nou sau recalculează factura, ca programul să refacă detalierea TVA, iar dacă rândul IPSI tot lipsește, adaugă-l manual. Dacă IPSI nu este corect, schimbă categoria pe liniile respective cu cea potrivită și lasă programul să recalculeze.

Regula așa cum este publicată

An Invoice that contains an Invoice line (BG-25), a Document level allowance (BG-20) or a Document level charge (BG-21) where the VAT category code (BT-151, BT-95 or BT-102) is "IPSI" shall contain in the VAT breakdown (BG-23) at least one VAT category code (BT-118) equal with "IPSI".

Termeni comerciali: BG-20, BG-21, BG-23, BG-25, BT-95, BT-102, BT-118, BT-151

Unde se aplică regula