O que significa
A regra analisa o artigo de cada linha da fatura (ou da nota de crédito) num ficheiro UBL. Dá um aviso quando os dados de IVA do artigo (cac:ClassifiedTaxCategory) contêm um cbc:TaxExemptionReasonCode. O código do motivo de isenção de IVA (BT-121) é indicado na entrada correspondente do resumo do IVA (BG-23), não na categoria de IVA da linha. Esta regra não verifica se o motivo está presente ou é obrigatório no resumo.
Porque é importante
A EN 16931 não utiliza um código do motivo de isenção dentro da categoria de IVA do artigo de uma linha.
Como corrigir
Verifique o mapeamento da exportação do código do motivo de isenção no seu software de faturação. Se precisar de indicar o código, por exemplo VATEX-EU-IC para uma transmissão intracomunitária de bens, coloque-o na entrada correspondente do resumo do IVA. Se criar o XML manualmente, use cbc:TaxExemptionReasonCode em cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory dessa entrada. Depois elimine-o de cac:ClassifiedTaxCategory, em cac:InvoiceLine/cac:Item (cac:CreditNoteLine numa nota de crédito).
Depois de corrigir o ficheiro, volte a verificá-lo gratuitamente: Verificar uma fatura eletrónica
Ou corrija a fatura num formulário e transfira o ficheiro corrigido, por 1 crédito: Corrigir uma fatura eletrónica rejeitada
A regra tal como foi publicada
A UBL invoice should not include the InvoiceLine Item ClassifiedTaxCategory TaxExemptionReasonCode Onde esta regra se aplica
| Conjunto de regras | Versão |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifique o seu ficheiro
Regras relacionadas
- UBL-CR-601 O texto do motivo de isenção vai no resumo do IVA
- UBL-CR-602 A categoria de IVA da linha não deve ter intervalo de escalão
- UBL-CR-603 A categoria de IVA da linha não deve ter taxa de escalão
- UBL-CR-604 A categoria de IVA da linha não deve ter nome do esquema fiscal
- UBL-CR-605 A categoria de IVA da linha não deve ter código do tipo de imposto
- UBL-CR-606 A categoria de IVA da linha não deve ter código de moeda