Ce înseamnă
Regula verifică articolul de pe fiecare linie a facturii (sau a facturii storno) dintr-un fișier UBL, adică o factură electronică în format XML. Dă avertisment dacă datele de TVA ale articolului (cac:ClassifiedTaxCategory) conțin un cbc:TaxExemptionReasonCode. EN 16931 prevede codul motivului scutirii de TVA (BT-121) în intrarea corespunzătoare din detalierea TVA (BG-23), nu pe linie. Această regulă nu verifică dacă motivul este prezent sau obligatoriu în detalierea TVA.
De ce contează
EN 16931 nu folosește elementul cbc:TaxExemptionReasonCode în categoria de TVA a articolului de pe linie. Regula face parte și din verificarea pentru RO e-Factura (CIUS-RO), tot ca avertisment.
Cum rezolvi problema
Verifică maparea exportului pentru codul motivului scutirii în programul tău de facturare. Dacă trebuie să incluzi codul, de exemplu VATEX-EU-IC pentru o livrare intracomunitară, pune-l în intrarea corespunzătoare din detalierea TVA. Dacă construiești tu XML-ul, folosește cbc:TaxExemptionReasonCode din cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory pentru intrarea respectivă. Apoi șterge-l din cac:ClassifiedTaxCategory, sub cac:InvoiceLine/cac:Item (cac:CreditNoteLine în factura storno).
După ce corectezi fișierul, verifică-l din nou, gratuit: Verifică o factură electronică
Sau corectează factura într-un formular și descarcă fișierul corectat, pentru 1 credit: Corectează o factură electronică cu erori
Regula așa cum este publicată
A UBL invoice should not include the InvoiceLine Item ClassifiedTaxCategory TaxExemptionReasonCode Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- UBL-CR-601 Textul motivului scutirii se dă în detalierea TVA, nu pe linie
- UBL-CR-602 Categoria de TVA a liniei nu trebuie să aibă interval de tranșă
- UBL-CR-603 Categoria de TVA a liniei nu trebuie să aibă cotă pe tranșă
- UBL-CR-604 Schema fiscală a liniei nu trebuie să aibă nume
- UBL-CR-605 Schema fiscală a liniei nu trebuie să aibă cod de tip de taxă
- UBL-CR-606 Schema fiscală a liniei nu trebuie să aibă cod de monedă