BR-FXEXT-Z-08B: Kwota netto w wierszu Z musi zgadzać się z pozycjami

Co to oznacza

W profilu Extended formatów Factur-X i ZUGFeRD (to zagraniczne formaty e-faktury: plik PDF z osadzonymi danymi ustrukturyzowanymi, inne niż struktura FA(3) w KSeF) kontrola obejmuje nagłówkowe elementy ApplicableTradeTax w XML CII z CategoryCode Z i TypeCode równym VAT po zamianie liter na wielkie. Porównuje podstawę opodatkowania (BT-116) w zestawieniu VAT (BG-23, BT-118) z sumą kwot netto pozycji (BT-131), pomniejszoną o rabaty na całą fakturę (BT-92) i powiększoną o narzuty na całą fakturę (BT-99) oraz opłaty za usługi logistyczne (BT-X-272). Źródła muszą mieć kategorię Z w BT-151, BT-95, BT-102 lub BT-X-273 i stawkę zgodną ze stawką wiersza. Liczą się tylko pozycje z podtypem DETAIL (BT-X-8) albo bez podtypu. Każda z czterech sum źródłowych jest oddzielnie zaokrąglana do dwóch miejsc po przecinku. XPath dopuszcza dwa warianty: jeden wymaga zgodności tekstu i kodu powodu zwolnienia po normalizacji białych znaków, traktując brak pola jako pusty tekst, a drugi pomija oba pola powodu. Każdy wariant dopuszcza różnicę 0,01 jednostki waluty faktury na każdą uwzględnioną pozycję, rabat, narzut lub opłatę logistyczną. Wystarczy spełnić jeden wariant.

Dlaczego to ważne

Ten błąd występuje dopiero wtedy, gdy żaden z dwóch dopuszczonych wariantów nie mieści się w tolerancji. BR-FXEXT-Z-08INI sprawdza wariant bez podziału według powodów, a BR-FXEXT-Z-08REV wariant z dopasowaniem powodów. Ostrzeżenie z jednego wariantu może więc wystąpić mimo spełnienia BR-FXEXT-Z-08B.

Jak to poprawić

Sprawdź BasisAmount i RateApplicablePercent w nagłówkowym elemencie ApplicableTradeTax z kategorią Z. Wybierz źródła Z z tą samą stawką, zsumuj kwoty netto pozycji z podtypem DETAIL albo bez podtypu, odejmij rabaty na całą fakturę i dodaj narzuty na całą fakturę oraz opłaty za usługi logistyczne. Zaokrąglij każdą z czterech sum oddzielnie do dwóch miejsc po przecinku. Porównaj wynik z BT-116 z uwzględnieniem tolerancji. Sprawdź także wariant ograniczony do zgodnych ExemptionReason i ExemptionReasonCode po normalizacji białych znaków. Popraw błędne kwoty lub pola decydujące o przypisaniu do grupy, nie zmieniając prawidłowych powodów tylko po to, by połączyć różne grupy. Wygeneruj plik ponownie i sprawdź go.

Oryginalna treść reguły

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “Z” ("Zero Rated"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-X-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Zero Rated" (Z), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value "DETAIL" or is not specified.

Pola faktury: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła