BR-FXEXT-AE-08INI: La base d'autoliquidation devrait correspondre au total des lignes

Ce que signifie la règle

Il s'agit de la première forme du contrôle décrit dans BR-FXEXT-AE-08B. La base d'imposition (BT-116) de l'entrée AE doit être égale aux montants nets des lignes AE (BT-131), moins les remises AE sur l'ensemble de la facture (BT-92), plus les frais AE sur l'ensemble de la facture (BT-99), plus d'éventuels frais de service logistique AE, avec 0,01 toléré pour chaque montant qui entre dans la somme. Les motifs d'exonération n'interviennent pas dans cette forme. Seules les lignes normales (DETAIL) et les lignes sans sous-type comptent. Il s'agit d'un avertissement, non d'une erreur.

Pourquoi elle compte

Il signale un désaccord entre l'entrée du récapitulatif de TVA et les lignes. Comme simple avertissement, il n'arrête pas la facture. L'erreur ne vient que de BR-FXEXT-AE-08B, qui échoue lorsque ni la somme simple ni la somme avec motifs d'exonération ne correspond.

Comment corriger

Additionnez les lignes AE, retirez les remises AE sur l'ensemble de la facture et ajoutez les frais AE sur l'ensemble de la facture, puis comparez le résultat à la base d'imposition de l'entrée AE. Si BR-FXEXT-AE-08B et BR-FXEXT-AE-08REV ne sont pas signalées, vous pouvez laisser cet avertissement, car il indique seulement que votre facture repose sur la version de la somme fondée sur les motifs d'exonération. Si les deux autres règles sont aussi signalées, corrigez le montant et cherchez une ligne de mauvaise catégorie, ou une remise ou des frais absents du récapitulatif de TVA.

Le texte publié de la règle

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “AE” ("Reverse charge"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-x-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Reverse charge" (AE), but only for lines where the "Subtype of invoice item" (BT-X-8) has the value ""DETAIL" or is not specified.

Termes métier: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Où cette règle s’applique