BR-IP-06: Gli sconti IPSI richiedono un'aliquota pari o superiore a 0

Che cosa significa

Il requisito riguarda uno sconto sull'intera fattura (BG-20) con categoria IPSI (BT-95) e aliquota BT-96. Il contesto UBL seleziona gli elementi cac:AllowanceCharge con cbc:ChargeIndicator impostato a false e un cac:TaxCategory con categoria M e schema fiscale VAT. Non è limitato agli sconti sull'intera fattura: può comprendere anche quelli di riga. L'elemento cbc:Percent della categoria selezionata deve essere presente e pari o superiore a 0. La variante CII riguarda gli sconti sull'intera fattura con categoria IGIC e ammette anch'essa lo 0.

Perché è importante

L'aliquota decide come lo sconto viene conteggiato nel riepilogo IVA.

Come correggerlo

Controlla la categoria e l'aliquota dello sconto interessato. Per uno sconto sull'intera fattura, i campi sono BT-95 e BT-96. In UBL, correggi cbc:Percent all'interno del cac:TaxCategory dello sconto. Inserisci l'aliquota che si applica, anche 0 quando previsto, senza limitarti a togliere il segno meno. Per la variante CII, controlla lo sconto IGIC. Se la categoria è sbagliata, correggi invece quel campo. Verifica di nuovo il file.

Il testo ufficiale della regola

In a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "IPSI" the Document level allowance VAT rate (BT-96) shall be 0 (zero) or greater than zero.

Per EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII), la regola dice:

In a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "IGIC" the Document level allowance VAT rate (BT-96) shall be 0 (zero) or greater than zero.

Termini di business: BG-20, BT-95, BT-96

Dove si applica questa regola