BR-IP-06: Rabat z IPSI musi mieć stawkę VAT równą 0 lub wyższą

Co to oznacza

Jeśli rabat na całą fakturę (BG-20) ma kategorię VAT IPSI (BT-95), stawka VAT tego rabatu (BT-96) musi wynosić 0 lub więcej. Reguła nie jest spełniona, gdy stawka jest ujemna, a także gdy jej w ogóle nie podano. W UBL kontekst obejmuje też rabaty na poziomie pozycji: wybiera cac:AllowanceCharge z cbc:ChargeIndicator równym false i kategorią M ze schematem podatkowym VAT. Sprawdzana stawka znajduje się w cac:TaxCategory/cbc:Percent. IPSI to podatek od produkcji, usług i importu w Ceucie i Melilli. W zestawach reguł CII (EN 16931 CII, XRechnung CII i francuskie CTC CII) ta sama reguła jest sformułowana dla IGIC, czyli ogólnego podatku pośredniego Wysp Kanaryjskich, a nie dla IPSI; również wymaga stawki równej 0 lub wyższej.

Dlaczego to ważne

Stawka decyduje o tym, jak rabat jest ujęty w zestawieniu VAT.

Jak to poprawić

Sprawdź kategorię i stawkę rabatu wskazanego przez regułę. Dla rabatu na całą fakturę są to BT-95 i BT-96. W UBL popraw cbc:Percent w cac:TaxCategory tego rabatu. Wpisz stawkę właściwą dla rabatu, także 0, jeśli ma zastosowanie; nie usuwaj samego znaku minus bez sprawdzenia danych. W CII sprawdź rabat na całą fakturę z kategorią IGIC. Jeśli kategoria jest błędna, popraw ją. Sprawdź poprawiony plik ponownie.

Oryginalna treść reguły

In a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "IPSI" the Document level allowance VAT rate (BT-96) shall be 0 (zero) or greater than zero.

W zestawach reguł EN 16931 (CII), XRechnung 3.0 (CII), France CTC (CII) ta reguła brzmi:

In a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "IGIC" the Document level allowance VAT rate (BT-96) shall be 0 (zero) or greater than zero.

Pola faktury: BG-20, BT-95, BT-96

Gdzie obowiązuje ta reguła