BR-S-09: TVA-ul categoriei S trebuie să fie baza înmulțită cu cota

Ce înseamnă

În detalierea TVA (BG-23), valoarea TVA (BT-117) a categoriei S (cota standard) trebuie să fie egală cu baza de impozitare (BT-116) înmulțită cu cota de TVA (BT-119) și împărțită la 100, rotunjită la două zecimale. Regula acceptă o diferență mai mică de 1 în moneda facturii.

De ce contează

Destinatarul recalculează TVA-ul pentru fiecare cotă. Dacă valoarea din factură diferă, TVA-ul pe care cumpărătorul îl plătește și îl deduce ar fi greșit, deci factura este respinsă, inclusiv de RO e-Factura.

Cum rezolvi problema

Calculează TVA-ul pe baza de impozitare a fiecărei cote, de exemplu 1.000,00 la 21% dă 210,00, și rotunjește o singură dată. Dacă valoarea TVA a fost introdusă manual, înlocuiește-o cu cea calculată. Dacă diferența vine din adunarea TVA-ului rotunjit linie cu linie, schimbă în program calculul, astfel încât TVA-ul să se calculeze pe cotă, nu pe linie.

Regula așa cum este publicată

The VAT category tax amount (BT-117) in a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is "Standard rated" shall equal the VAT category taxable amount (BT-116) multiplied by the VAT category rate (BT-119).

Termeni comerciali: BG-23, BT-116, BT-117, BT-118, BT-119

Unde se aplică regula