BR-AF-09: Valoarea IGIC trebuie să fie baza de impozitare înmulțită cu cota

Ce înseamnă

Într-un rând al detalierii TVA (BG-23) cu categoria IGIC (BT-118), valoarea impozitului (BT-117) trebuie să fie egală cu baza de impozitare (BT-116) înmulțită cu cota (BT-119) și împărțită la 100. Verificarea compară sumele fără semn și admite o diferență de rotunjire mai mică de 1 în moneda facturii.

De ce contează

Valoarea impozitului este suma pe care destinatarul o înregistrează și pe care o încasează autoritatea fiscală. Dacă nu rezultă din baza de impozitare și din cotă, factura se contrazice singură și este respinsă.

Cum rezolvi problema

Recalculează valoarea impozitului pentru fiecare rând IGIC: de exemplu, 1.000,00 la cota 7 dă 70,00. Dacă rezultatul diferă de ce arată programul tău de facturare, verifică dacă cota din rând este cea pe care ai vrut-o și dacă baza de impozitare nu a fost modificată după calcularea impozitului.

Regula așa cum este publicată

The VAT category tax amount (BT-117) in a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is "IGIC" shall equal the VAT category taxable amount (BT-116) multiplied by the VAT category rate (BT-119).

Termeni comerciali: BG-23, BT-116, BT-117, BT-118, BT-119

Unde se aplică regula