BR-FXEXT-Z-08REV: Kwota netto wiersza Z według powodu zwolnienia

Co to oznacza

W profilu Extended formatów Factur-X i ZUGFeRD (to zagraniczne formaty e-faktury: plik PDF z osadzonymi danymi ustrukturyzowanymi, inne niż struktura FA(3) w KSeF) kontrola obejmuje nagłówkowe elementy ApplicableTradeTax w XML CII z CategoryCode Z i TypeCode równym VAT po zamianie liter na wielkie. Porównuje podstawę opodatkowania (BT-116) w zestawieniu VAT (BG-23, BT-118) z sumą kwot netto pozycji (BT-131), pomniejszoną o rabaty na całą fakturę (BT-92) i powiększoną o narzuty na całą fakturę (BT-99) oraz opłaty za usługi logistyczne (BT-X-272). Źródła muszą mieć kategorię Z w BT-151, BT-95, BT-102 lub BT-X-273, stawkę zgodną ze stawką wiersza oraz zgodny tekst i kod powodu zwolnienia. Porównanie pól ExemptionReason i ExemptionReasonCode usuwa białe znaki z początku i końca oraz zastępuje ich ciągi pojedynczą spacją. Brak pola oznacza pusty tekst. Liczą się tylko pozycje z podtypem DETAIL (BT-X-8) albo bez podtypu. Każda z czterech sum źródłowych jest oddzielnie zaokrąglana do dwóch miejsc po przecinku. Dopuszczalna różnica wynosi 0,01 jednostki waluty faktury na każdą uwzględnioną pozycję, rabat, narzut lub opłatę logistyczną.

Dlaczego to ważne

Różne powody zwolnienia mogą rozdzielać kwoty Z w tej samej stawce na osobne grupy. Ten wariant sprawdza grupę z dopasowanym powodem, a BR-FXEXT-Z-08B dopuszcza także obliczenie bez tego podziału. Dlatego to ostrzeżenie nie musi oznaczać błędu BR-FXEXT-Z-08B.

Jak to poprawić

Sprawdź RateApplicablePercent, ExemptionReason i ExemptionReasonCode w sprawdzanym nagłówkowym elemencie ApplicableTradeTax z kategorią Z. Wybierz pozycje Z z podtypem DETAIL albo bez podtypu oraz rabaty i narzuty na całą fakturę i opłaty za usługi logistyczne z kategorią Z, które mają tę samą stawkę i zgodne oba pola powodu po normalizacji białych znaków. Zsumuj kwoty netto pozycji, odejmij rabaty i dodaj narzuty oraz opłaty logistyczne, zaokrąglając każdą z czterech sum oddzielnie do dwóch miejsc po przecinku. Porównaj wynik z BasisAmount (BT-116) z uwzględnieniem tolerancji. Sprawdź też brakujące pola powodu. Popraw błędne kwoty lub pola decydujące o przypisaniu do grupy, ale nie zmieniaj prawidłowego powodu tylko po to, by usunąć ostrzeżenie. Wygeneruj plik ponownie i sprawdź go.

Oryginalna treść reguły

In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is equal to “Z” ("Zero Rated"), Absolute Value of (VAT category taxable amount (BT-116) - ∑ Invoice line net amounts (BT-131) + Σ Document level allowance amounts (BT-92) - Σ Document level charge amounts (BT-99) - Σ Logistics Service fee amounts (BT-X-272)) <= 0,01 * ((Number of line net amounts (BT-131) + Number of Document level allowance amounts (BT-92) + Number of Document level charge amounts (BT-99) + Number of Logistics Service fee amounts (BT-X-272)), where the VAT category code (BT-151, BT-95, BT-102, BT-X-273) is "Zero Rated" (Z).

Pola faktury: BG-23, BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151

Gdzie obowiązuje ta reguła