FX-SCH-A-000508: Il codice categoria IVA deve essere uno dei codici ammessi

Che cosa significa

Ogni riga del riepilogo IVA (BG-23) ha un codice categoria IVA (BT-118) che dice quale trattamento IVA si applica. I codici in uso sono S per l'IVA ad aliquota ordinaria o ridotta, Z per l'aliquota zero, E per esente IVA, AE per l'inversione contabile, K per la cessione intracomunitaria, G per l'esportazione fuori dall'UE, O per fuori campo IVA, L per l'imposta locale delle Isole Canarie e M per quella di Ceuta e Melilla. Un valore non vuoto fuori dall'elenco non passa, per esempio un'aliquota, una lettera minuscola o un'etichetta del tuo programma. Sono codici diversi dai codici natura della FatturaPA. La regola controlla solo un valore che è stato compilato e non stabilisce se il trattamento IVA scelto sia corretto.

Perché è importante

La categoria identifica il trattamento IVA indicato in ciascuna riga del riepilogo. Un codice ammesso non dimostra che quel trattamento sia corretto per l'operazione.

Come correggerlo

Controlla come i codici IVA del tuo software di fatturazione corrispondono alle categorie standard. Un codice personalizzato o un'etichetta come 22% o Ordinaria non basta da solo, perché ognuno deve essere collegato alla categoria appropriata tra S, Z, E, AE, K, G, O, L e M. Correggi la corrispondenza, controlla le righe che la usano ed esporta di nuovo. Nell'XML il valore è ram:CategoryCode dentro ram:ApplicableTradeTax in ram:ApplicableHeaderTradeSettlement. Ricontrolla il file.

Il testo ufficiale della regola

Value of 'ram:CategoryCode' is not allowed.

Dove si applica questa regola