FX-SCH-A-000508: El código de categoría de IVA debe ser uno de los permitidos

Qué significa

Cada fila del desglose del IVA (BG-23) lleva un código de categoría de IVA (BT-118) que indica qué tratamiento se aplica. Los códigos en uso son S para el tipo general y los tipos reducidos, Z para el tipo cero, E para exento de IVA, AE para la inversión del sujeto pasivo, K para la entrega intracomunitaria, G para la exportación fuera de la UE, O para operaciones fuera del ámbito del IVA, y L y M para Canarias (IGIC) y para Ceuta y Melilla (IPSI). Un porcentaje como 21%, una letra minúscula o una etiqueta de tu propio programa no sustituye al código de categoría. La regla solo comprueba un valor que esté rellenado; no determina si el tratamiento fiscal elegido es correcto.

Por qué importa

La categoría identifica el tratamiento fiscal declarado en cada fila del desglose del IVA. Un código permitido no confirma que ese tratamiento sea correcto.

Cómo corregirlo

Comprueba cómo se corresponden los códigos de IVA de tu programa de facturación con las categorías estándar. Una etiqueta como 21% o Reducido debe vincularse a la categoría que corresponda, como S, Z, E, AE, K, G, O, L o M. En el XML, corrige ram:CategoryCode dentro de ram:ApplicableTradeTax en ram:ApplicableHeaderTradeSettlement. Revisa las líneas, los descuentos y los recargos relacionados para mantener la coherencia. Exporta y vuelve a comprobar el archivo.

Texto oficial de la regla

Value of 'ram:CategoryCode' is not allowed.

Dónde se aplica esta regla